You are currently viewing Hướng dẫn cho người mới bắt đầu để hiểu cách hoạt động của thuế LLC

Hướng dẫn cho người mới bắt đầu để hiểu cách hoạt động của thuế LLC

Vì vậy, bạn muốn bắt đầu một LLC hoặc đã có một LLC. Nhưng bạn cảm thấy chán nản với ý tưởng tự đóng thuế.

Đừng lo lắng, chúng tôi hiểu. Đó là một cảm giác chung của các doanh nhân khi bị choáng ngợp khi nghĩ đến việc tự mình đóng thuế. Một khi bạn làm việc cho chính mình và có công ty của riêng mình, tất cả trách nhiệm đều thuộc về bạn để làm những việc hợp pháp, nếu không bạn phải gánh chịu hậu quả.

Nhưng đừng để nỗi sợ hãi về việc tìm ra các loại thuế LLC ngăn cản bạn tiến lên với doanh nghiệp của mình. Hãy tưởng tượng bạn có thể hiểu những gì bạn cần biết về thuế LLC và không sợ hãi khi dốc toàn lực vào công việc kinh doanh của mình. Nghe có vẻ tuyệt vời, phải không?

Chúng tôi có thể giúp bạn đến đó. Chúng tôi đã tổng hợp hướng dẫn dành cho người mới bắt đầu này để hiểu cách thức hoạt động của thuế LLC để bạn có thể rũ bỏ những lo lắng của mình, giải quyết vấn đề khó khăn và tìm hiểu cách thực hiện thuế đúng cách để doanh nghiệp của bạn có cơ hội phát triển .

Thuế LLC là gì?

Nếu bạn đang muốn bắt đầu một doanh nghiệp nhỏ, rất có thể bạn sẽ bắt đầu với một LLC.

LLC là viết tắt của “công ty trách nhiệm hữu hạn” và loại hình kinh doanh này giống như một công ty ở cấp tiểu bang, nhưng bị đánh thuế giống như một công ty hợp danh hoặc quyền sở hữu duy nhất ở cấp liên bang.

Điều này có nghĩa là một LLC không phải trả thuế đối với thu nhập kinh doanh. Thay vào đó, các thành viên của LLC trả thuế trên phần lợi nhuận của họ trong lợi nhuận của LLC – tức là phần thu nhập còn lại sau khi các chi phí kinh doanh được trừ đi. Tất cả các thành viên của một LLC cũng có trách nhiệm đóng thuế thu nhập đối với bất kỳ khoản tiền nào kiếm được từ LLC, và họ cũng chịu trách nhiệm về thuế tư doanh của mình.

Các loại LLC khác nhau có các quy định về thuế khác nhau. Chúng tôi sẽ chia sẻ thêm về vấn đề này bên dưới cùng với các thông tin khác mà bạn tìm hiểu để hiểu rõ về thuế LLC của mình.

Khái niệm cơ bản về thuế LLC

Mặc dù thuế LLC có vẻ như một đám mây đen luôn rình rập trên đầu bạn, nhưng một khi bạn đã thông qua một số điều cơ bản, chúng sẽ không có vẻ đáng sợ.

Trong phần này, chúng tôi sẽ đề cập đến những điều cơ bản về thuế LLC, những gì bạn cần làm đối với loại LLC cụ thể của mình, những việc cần làm nếu bạn có nhân viên và những gì bạn làm nếu bạn sống trong một tiểu bang có thuế bán hàng.

Đối với LLC một thành viên

Các LLC một thành viên được IRS coi là các thực thể bị coi thường. Điều này có nghĩa là LLC không cần phải khai thuế riêng để báo cáo bất kỳ khoản thu nhập kiếm được và chi phí nào. Thay vào đó, bạn sẽ báo cáo thu nhập và chi phí của mình tương tự như một chủ sở hữu duy nhất, thông qua một phụ lục, vào tờ khai thuế Mẫu 1040 cá nhân của bạn được gọi là Biểu C. Để điền vào biểu mẫu này, bạn cần có bản kê khai thu nhập của LLC cũng như hồ sơ tài chính và bằng chứng nhận cho các khoản khấu trừ bạn muốn thực hiện cho doanh nghiệp của mình.

Đối với hầu hết các tiểu bang, quy trình này giống nhau ở cả cấp tiểu bang và địa phương. Điều này có nghĩa là ai đó có LLC ở California sẽ báo cáo thu nhập kinh doanh trên cả tờ khai thuế liên bang và tiểu bang cá nhân của họ. Thu nhập này sẽ bị đánh thuế theo thuế suất tương ứng với thuế suất thuế thu nhập liên bang cũng như các tiểu bang và địa phương đối với tiểu bang mà bạn thành lập LLC của mình.

Lưu ý rằng ở một số tiểu bang, bạn phải trả thuế LLC hàng năm riêng biệt. Đối với California, số tiền thuế này là $ 800. Bạn cũng có thể được yêu cầu trả một khoản phí nếu LLC của bạn kiếm được nhiều hơn một số tiền nhất định (đối với California là nếu bạn kiếm được hơn 250.000 đô la).

Đối với LLC nhiều thành viên

Các LLC nhiều thành viên là các thực thể “chuyển tiếp”. Điều này có nghĩa là cả lợi nhuận và thua lỗ của doanh nghiệp đều thông qua các chủ sở hữu của LLC.

Tương tự như LLC một thành viên, LLC nhiều thành viên không phải nộp thuế của riêng họ. Thay vào đó, mỗi thành viên của LLC đóng thuế đối với thu nhập của doanh nghiệp tương ứng với số lượng quyền sở hữu mà họ có trong LLC.

Nếu bạn có một LLC với hai thành viên, thì mỗi thành viên trong LLC của bạn có trách nhiệm nộp thuế cho một nửa thu nhập của công ty. Không chỉ mỗi thành viên trả một nửa, mà mỗi thành viên nhận được một nửa số tiền khấu trừ thuế và các khoản tín dụng.

Các loại thuế đối với một LLC nhiều thành viên giống như một công ty hợp danh.

Với loại LLC này, bạn phải nộp một số biểu mẫu thuế nhất định, bao gồm Mẫu 1065. Đây là biểu mẫu Thu nhập từ Hợp tác và phải được nộp cho IRS hàng năm. Để nộp biểu mẫu này, bạn cần những điều sau:

  • Báo cáo lãi lỗ
  • Danh sách tất cả các khoản chi được trừ
  • Bảng cân đối kế toán thể hiện đầu năm và cuối năm

Ngoài ra, mỗi chủ sở hữu trong một LLC nhiều thành viên phải điền vào Phụ lục K-1 trước ngày 15 tháng 3. Biểu mẫu này cho biết phần thu nhập, tổn thất, tín dụng và các khoản khấu trừ của mỗi chủ sở hữu đối với LLC từ năm trước. Bản K-1 của mỗi thành viên là một phần của tờ khai thuế cá nhân của họ và phải được nộp kèm theo bản này.

Đối với các LLC Nộp hồ sơ với tư cách là Công ty Cổ phần C

Trong một số trường hợp, các LLC có thể giảm hóa đơn thuế của họ bằng cách chọn bị đánh thuế như một công ty.

Nếu điều này có vẻ giống bạn, thì hãy xem xét việc nộp Mẫu 8832, cho phép IRS đánh thuế bạn với tư cách là một công ty C.

Chính xác điều này có nghĩa là gì?

Điều đó có nghĩa là không giống như cách mọi thứ hoạt động trong các tình huống trên (trong đó thu nhập và chi phí của LLC được nộp thông qua bản khai thuế cá nhân của (các) thành viên), (các) chủ sở hữu phải nộp một tờ khai thuế doanh nghiệp riêng biệt mà các chủ sở hữu phải nộp thuế riêng. Từ công ty. Biểu mẫu này là Mẫu 1120.

Để nộp đơn này, bạn cần có thông tin tài chính sau:

  • Báo cáo lãi lỗ
  • Danh sách tất cả các khoản chi được trừ
  • Bảng cân đối kế toán thể hiện đầu năm và cuối năm

Đối với các LLC Nộp hồ sơ với tư cách là S Corporation

Trạng thái LLC của một công ty S cũng giống như một LLC tiêu chuẩn ở chỗ nó cho phép các công ty chuyển bất kỳ khoản thu nhập và khoản khấu trừ nào cho chủ sở hữu trên tờ khai thuế cá nhân của họ.

Không giống như các công ty tư nhân và công ty hợp danh duy nhất phải trả thuế tư doanh trên 100% hồ sơ doanh nghiệp, bằng cách nộp hồ sơ giấy tờ cho tập đoàn S, chủ sở hữu công ty S chỉ phải trả thuế tư doanh đối với tiền lương cá nhân của họ từ LLC.

Các thủ tục giấy tờ cần thiết cho việc này là Mẫu 1120S, Tờ khai Thuế Thu nhập Hoa Kỳ dành cho Tập đoàn S. Ngoài ra, mỗi chủ sở hữu sẽ phải báo cáo phần thu nhập của họ trong thu nhập của doanh nghiệp trên một Biểu K-1 và nộp nó cùng với tờ khai thuế cá nhân của họ.

Đối với LLC có nhân viên

Nếu bạn là một LLC với nhân viên, bạn phải thu và trả thuế tiền lương.

Các loại thuế là một phần của thuế trả lương là:

  • An ninh xã hội
  • Medicare
  • Nạn thất nghiệp

Người sử dụng lao động có trách nhiệm đóng thuế thất nghiệp, và cả người lao động và người sử dụng lao động đều phải trả tiền an sinh xã hội và Medicare. LLC có trách nhiệm khấu trừ thuế an sinh xã hội và Medicare cũng như thuế thu nhập từ phiếu lương của mỗi nhân viên.

Để lập các loại thuế trả lương của bạn, hãy sử dụng Mẫu 940 và Mẫu 941. Mẫu 940 là biểu mẫu hàng năm và Mẫu 941 là biểu mẫu hàng quý.

Thuế tư doanh

Bởi vì các thành viên của một LLC không được coi là nhân viên, bạn có thể phải trả tiền thuế tư doanh. Các loại thuế này là thuế an sinh xã hội và thuế Medicare.

Thuế tư doanh là 15,3% và bao gồm:

  • 12,4% thuế an sinh xã hội (nếu LLC của bạn lên đến 137.700 đô la)
  • 2,9% thuế Medicare trên tất cả số tiền kiếm được
  • 0,9% thuế phụ thu Medicare đối với bất kỳ khoản tiền nào kiếm được trên 200.000 đô la

Biểu SE là biểu mẫu bạn cần để hoàn thành các khoản thuế tư doanh của mình.

Thuế doanh thu

LLC của bạn có bán hàng hóa và / hoặc dịch vụ phải chịu thuế không? Nếu vậy, bạn nên thu thuế bán hàng từ khách hàng của mình và trả thuế bán hàng.

Các quy tắc về thuế bán hàng khác nhau giữa các tiểu bang, vì vậy hãy nhớ tra cứu những gì bạn cần làm đối với tiểu bang mà LLC của bạn đang ở.

2 Công cụ để Cải thiện Thuế LLC

Khi bạn tìm hiểu thêm về thuế LLC, bạn có thể thấy rằng bạn muốn được trợ giúp thêm trong việc hoàn thành chúng. Và chúng tôi không đổ lỗi cho bạn. Tự mình đóng thuế LLC 100% là một việc khá nên làm và thành thật mà nói, chúng tôi không khuyên bạn nên làm như vậy.

Có một số công cụ có thể giúp làm cho các khoản thuế LLC của bạn trở nên đơn giản hơn nhiều và điều đó cũng sẽ tăng khả năng chúng được thực hiện chính xác, có nghĩa là bạn sẽ ít việc hơn và không bị phạt hoặc phí.

Đọc tiếp để tìm hiểu hai công cụ hàng đầu mà chúng tôi nghĩ rằng bạn nên sử dụng để làm cho thuế LLC của bạn bớt căng thẳng hơn.

Phần mềm thuế

Vì luật khai thuế hàng năm là luật, chúng tôi khuyên bạn nên làm những gì có thể để chuẩn bị tờ khai một cách chính xác.

Một trong những cách để giúp đảm bảo rằng các khoản thuế của bạn được thực hiện chính xác là sử dụng phần mềm thuế. Có rất nhiều lựa chọn trên mạng khi nói đến phần mềm thuế và chúng tôi đoán bạn đã nghe nói về một số phần mềm hàng đầu bao gồm TurboTax và H&R Block.

Việc chọn sử dụng phần mềm thuế không chỉ giúp hướng dẫn bạn quy trình phức tạp để thực hiện thuế mà còn giúp bạn tiết kiệm thời gian. Và nếu bạn chọn điều này thay vì thuê một kế toán, nó cũng sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền.

Các tùy chọn cho phần mềm thuế rất tuyệt vời và mỗi tùy chọn cung cấp các tính năng khác nhau phù hợp với những người và công ty khác nhau.

Phần mềm thuế đi kèm với sự chấp thuận cao nhất của chúng tôi là H&R Block. Phần mềm thuế này hoạt động tốt nhất đối với hầu hết các LLC, vì nó có phần mềm dành riêng cho các doanh nghiệp nhỏ có nhiều tình huống thuế khác nhau.

H&R Block giúp hướng dẫn bạn vượt qua các tình huống thuế thường phức tạp phát sinh với LLC và có tùy chọn nâng cấp lên các gói cung cấp cho bạn nhiều trợ giúp hơn từ chuyên gia thuế.

Có một vài tùy chọn gói khác nhau cho phần mềm thuế của H&R Block.

Và nếu bạn không chắc gói nào phù hợp với mình, H&R có một bài kiểm tra trực tuyến mà bạn có thể điền vào để giúp xác định chương trình thuế phù hợp với bạn.

Kế toán viên

Mặc dù tùy chọn đắt tiền hơn, kế toán là lựa chọn tuyệt vời cho những chủ sở hữu LLC muốn càng ít phải làm với thuế của họ càng tốt. Và nếu đây là bạn, chúng tôi không có phán xét. Một số người tốt với việc đóng thuế, và một số người thích trả tiền cho người khác để làm việc đó.

Nếu bạn là người sau này, thì bạn muốn thuê một kế toán. Người này sẽ cần thông tin tài chính của công ty bạn và sẽ làm thủ tục nộp thuế cho bạn.

Giá của nhân viên kế toán khác nhau giữa các tiểu bang và cũng phụ thuộc vào loại LLC cụ thể mà bạn có. Để tìm người kế toán tốt nhất cho LLC của bạn, hãy cân nhắc hỏi đồng nghiệp xem họ sử dụng ai để nộp thuế.

3 thủ thuật cho thuế LLC

Tìm cách làm cho thuế LLC của bạn dễ dàng hơn? Chúng tôi đã nghĩ như vậy. Không ai thích đối phó với các loại thuế vô cùng phức tạp.

Để giúp bạn trong quá trình này, đây là ba thủ thuật.

Theo dõi các khoản khấu trừ

Các khoản khấu trừ đề cập đến một số chi phí nhất định mà bạn có thể xóa bỏ thuế LLC của mình. Các khoản khấu trừ hoặc xóa nợ khác nhau có sẵn sẽ khác nhau tùy thuộc vào loại hình kinh doanh của bạn, nhưng đây là một số trong những cách phổ biến nhất.

Chi phí thuê

Nếu bạn thuê văn phòng hoặc mặt bằng bán lẻ cho LLC của mình, bạn có thể khấu trừ số tiền bạn phải trả trong tiền thuê. Hoặc, nếu bạn điều hành LLC của mình tại nhà, thì bạn có thể giảm phần trăm tiền thuê hàng tháng cho doanh nghiệp của mình.

Tiền bảo hiểm

Tùy thuộc vào doanh nghiệp bạn điều hành, bạn có thể cần bảo hiểm. Và khoản bảo hiểm đó được khấu trừ như một chi phí kinh doanh.

Chi phí chuyên môn

Nếu LLC của bạn yêu cầu giấy phép cụ thể, phát triển chuyên môn, hội nghị, sách, v.v., bạn có thể khấu trừ các chi phí đó.

Du lịch

Nếu LLC của bạn yêu cầu bạn đi du lịch vì công việc của mình, thì bạn có thể xóa các chi phí đi lại liên quan đến kinh doanh.

Chú ý đến ngày đến hạn

Khi nói đến thuế LLC, bạn không muốn phải lo lắng về thời hạn. Mặc dù hạn cuối cùng của tờ khai thuế tiêu chuẩn là ngày 15 tháng 4, có thể có những ngày khác cho các mẫu đơn khác mà bạn cần chú ý.

Thuê một Kế toán

Nếu bạn cảm thấy hoàn toàn choáng ngợp và cảm thấy rằng không có cách nào bạn có thể tự mình thực hiện các khoản thuế LLC của mình, thì hãy xem xét chi phí của một kế toán viên là xứng đáng. Thêm vào đó, bạn có thể xóa khoản đó như một khoản chi phí kinh doanh, vì vậy sẽ có thêm một khoản tiền thưởng.

Phải làm gì tiếp theo

Giờ đây, với ý tưởng tốt hơn về thuế LLC, bạn có thể cảm thấy tự tin hơn khi tiếp tục với LLC của mình.

Bất kể bạn có loại LLC nào, chúng tôi khuyên bạn nên có một trang web cho phép khách hàng hoặc khách hàng của bạn có cái nhìn sâu hơn về những gì bạn làm.

Để có một trang web hoạt động tốt, chúng tôi khuyên bạn nên đọc bài viết này về cách mua một tên miền. Đây là những gì mọi người sẽ nhập vào thanh tìm kiếm của họ để truy cập trang web của bạn và nó yêu cầu mua hàng.

Ngoài ra, bạn sẽ cần một kế hoạch lưu trữ cho phép trang web của bạn có thể truy cập internet. Chúng tôi đã thực hiện rất nhiều nghiên cứu để đi đến kết luận về những gì chúng tôi nghĩ là kế hoạch lưu trữ chuyên dụng tốt nhất, bạn có thể xem tại đây.

Leave a Reply